Ultimamente, gli affitti a breve termine hanno visto cambiamenti fiscali ovunque. Luoghi diversi, regole diverse: dalle tasse proposte in luoghi come Aspen, in Colorado, all’applicazione delle tasse nel Victoria, in Australia, e ai piani per l’aumento delle tasse in Italia. In tutto questo caos fiscale, gli host come te devono essere esperti con le proprie finanze e conoscere i consigli fiscali per gli affitti a breve termine. Quindi, come si fa a stare al passo? Facile: padroneggiando l’ottimizzazione fiscale per la tua proprietà in affitto a breve termine.
Che cos’è l’ottimizzazione fiscale per le proprietà in affitto a breve termine?
Stai affittando la tua casa per fughe veloci e vuoi mantenere più di quel reddito guadagnato duramente. Quindi, cosa dovresti fare? È necessario adottare strategie di ottimizzazione fiscale.
Quando puoi ottimizzare le tasse per le tue proprietà in affitto a breve termine, riduci strategicamente le passività fiscali con il reddito generato dall’affitto della tua proprietà per brevi periodi. In questo modo, puoi aumentare legalmente le tue detrazioni, ridurre il tuo reddito imponibile e fondamentalmente perfezionare l’intera situazione fiscale.
Bonus Leggi: Come ottimizzare le strategie di prezzo degli affitti a breve termine per i soggiorni a medio termine?
Consigli fiscali per le proprietà in affitto a breve termine
L’ottimizzazione fiscale consiste nel lavorare in modo più intelligente, non più difficile. Quindi, ecco alcuni consigli fiscali per gli immobili in affitto a breve termine:
1. Sfrutta la regola dei 14 giorni
Stai pensando di affittare spesso la tua casa vacanze? Prima di immergerti, considera le implicazioni fiscali e il tempo speso a tenere traccia delle spese deducibili. Potresti scoprire che è più sensato rimanere entro il limite di 14 giorni dell’IRS per ridurre al minimo le tasse. Affittare la tua proprietà per alcune settimane può aiutare con un reddito esentasse.
Ecco lo scoop: finché lo mantieni al di sotto dei 14 giorni in un anno fiscale e lo usi tu stesso per almeno 14 giorni o il 10% dei giorni di noleggio, è un vantaggio per tutti. Quindi, se il tuo lavoro a noleggio è per un periodo di tempo limitato, la regola dei 14 giorni dell’IRS potrebbe semplificare la tua stagione fiscale.
Ora, se stai optando per la regola dei 14 giorni per la tua proprietà, tieni un registro di quando è stata affittata e quando tornerai in essa. In questo modo, hai le ricevute per dimostrare che si tratta della tua unità abitativa. Ma se stai superando il traguardo dei 14 giorni, annota le date di noleggio per separare le spese personali da quelle aziendali.
2. Compila il modulo W-9 Numero di identificazione del contribuente
Hai affittato la tua proprietà su Airbnb o una piattaforma simile? Sapevi che queste piattaforme potrebbero trattenere un sostanziale 28% delle tue entrate se non consegni un modulo W-9? Ma ecco cosa dovresti sapere: la tua imposta effettiva potrebbe essere inferiore a questa percentuale! Quindi, devi presentare un modulo W-9 in tempo e godere di ritenute fiscali minime sul tuo reddito da locazione.
3. Separare il reddito d’impresa attivo dal reddito da locazione passivo
Le regole fiscali per gli affitti a breve termine dipendono dal fatto che tu fornisca molti servizi e da come tratti la tua attività di noleggio. Se offri cose come la pulizia giornaliera, le uscite e i pasti, trattare il tuo affitto come un’attività commerciale potrebbe farti ottenere più detrazioni, soprattutto durante gli anni in cui la tua proprietà non guadagna molto. Puoi detrarre le spese per cose come i prodotti per la pulizia, gli stipendi del personale e i costi di intrattenimento.
Ma se non offri molti servizi e gli ospiti soggiornano per brevi periodi, il tuo reddito da locazione sarà probabilmente trattato come reddito passivo. Puoi comunque detrarre le spese di base come le utenze e la manutenzione, ma potresti non ottenere tante detrazioni come se trattassi il tuo affitto a breve termine come un’azienda.
È importante capire la differenza tra trattare il tuo affitto come un’attività commerciale e il reddito passivo ai fini fiscali. Offrire molti servizi può significare più detrazioni, ma significa anche più scartoffie e regole da seguire. D’altra parte, il reddito da locazione passivo potrebbe avere meno detrazioni, ma è più semplice da gestire.
Indipendentemente dal percorso scelto, tenere un buon registro delle entrate e delle uscite è la chiave per tenere sotto controllo le tasse ed evitare problemi con l’IRS. Conoscendo queste regole e pianificando di conseguenza, puoi sfruttare al meglio la tua proprietà in affitto a breve termine tenendo sotto controllo le tasse.
4. Detrarre le tariffe del servizio per gli ospiti o per il servizio dell’host
Ecco un altro consiglio fiscale per gli immobili in affitto a breve termine. Quando sei su Airbnb o utilizzi FlipKey, ti vengono addebitati un costo del servizio per gli ospiti o l’host, un piccolo taglio dall’affitto. Ora, quando arriva la stagione fiscale, sia tu che l’IRS ricevete un modulo 1099 da queste piattaforme e menziona i guadagni dell’affitto della tua casa, comprese le commissioni di servizio.
Se hai affittato il tuo alloggio per più di 14 giorni in un anno, puoi detrarre la commissione del servizio dal reddito da locazione dichiarato. Dal momento che si tratta dell’uso locativo della tua proprietà, puoi ridurre l’intero importo dal tuo reddito imponibile.
5. Tieni traccia delle tue spese
Sapevi che puoi ridurre il tuo reddito da locazione imponibile ottenendo detrazioni per le spese operative “ordinarie e necessarie”? Tutto, dalla chiave di riserva per FlipKey al nuovo letto per il tuo Airbnb, potrebbe essere considerato come spesa aziendale deducibile.
Pensa alle spese di gestione della proprietà, all’assicurazione, agli interessi ipotecari, alle tasse sulla proprietà e persino alle tasse di soggiorno. L’elenco continua con interessi sui prestiti con carta di credito, commissioni di leasing, commissioni per il servizio host, commissioni per la piattaforma e altro ancora.
Tenere separate le ricevute di affitto da quelle personali e tenere traccia meticolosamente di ogni spesa aziendale non solo accelera la preparazione delle tasse, ma ti assicura anche di essere pronto a dimostrare tali detrazioni se l’IRS bussa.
6. Prestare attenzione alle tasse di soggiorno
Molti stati, contee e governi locali addebitano tasse di soggiorno sulle proprietà in affitto per le vacanze. Ora, ecco il colpo di scena: queste regole e tariffe cambiano da un luogo all’altro. Ad esempio, mentre Nevada, Atlantic City, Elizabeth, Jersey City e Newark addebitano una commissione dell’1%, le tariffe in Alaska variano dal 3% al 12%. Inoltre, a volte le chiamano tasse alberghiere, altre volte tasse di alloggio e, in alcuni angoli, si chiama tasse di occupazione transitoria.
Potresti essere obbligato a riscuotere queste tasse dai tuoi visitatori e a consegnarle all’autorità fiscale locale. Tuttavia, tieni presente che aziende come Airbnb a volte gestiscono tutte quelle seccature fiscali per te in alcuni stati e città.
Bonus Leggi: Indice STR di Pricelabs: ricerca di mercato gratuita sugli affitti a breve termine per qualsiasi paese | Pricelabs
Punti chiave:
Ricorda la regola dei 14 giorni, presenta W-9 in tempo e conosci la differenza tra reddito da locazione attivo e passivo. Detrai le spese di servizio, monitora attentamente le spese e non dimenticare le tasse di soggiorno. Prima di concludere, ecco alcuni consigli dell’ultimo minuto:
- Consulta un professionista fiscale o un commercialista specializzato in immobili per assicurarti di sfruttare tutte le detrazioni e le strategie applicabili.
- Usa strumenti digitali o app per tenere in ordine i tuoi registri. Questo ti aiuta a organizzare facilmente le ricevute e le spese, semplificando la preparazione delle tasse.
Padroneggia questi consigli fiscali per il noleggio a breve termine e gestirlo diventerà ancora più redditizio. Intascerai più soldi e passerai attraverso la stagione fiscale, trasformando il tuo lavoro di host in un viaggio fluido e redditizio.
