Últimamente, los alquileres a corto plazo han experimentado cambios fiscales en todas partes. Diferentes lugares, diferentes reglas: desde los impuestos propuestos en lugares como Aspen, Colorado, hasta la aplicación de gravámenes en Victoria, Australia, y los planes para aumentos de impuestos en Italia. En medio de todo este caos fiscal, los anfitriones como tú deben ser inteligentes con sus finanzas y conocer consejos fiscales para alquileres a corto plazo. Entonces, ¿cómo te mantienes a la vanguardia? Fácil: dominando la optimización fiscal de su propiedad de alquiler a corto plazo.
¿Qué es la optimización fiscal para las propiedades de alquiler a corto plazo?
Está alquilando su casa para escapadas rápidas y desea conservar más de esos ingresos ganados con tanto esfuerzo. Entonces, ¿qué debes hacer? Es necesario adoptar estrategias de optimización fiscal.
Cuando puede optimizar los impuestos para sus propiedades de alquiler a corto plazo, minimiza estratégicamente las obligaciones fiscales con los ingresos generados por el alquiler de su propiedad durante breves períodos. De esta manera, puede aumentar legalmente sus deducciones, reducir sus ingresos imponibles y, básicamente, ajustar toda su situación fiscal.
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Consejos Fiscales para Propiedades de Alquiler a Corto Plazo
La optimización fiscal consiste en trabajar de forma más inteligente, no más dura. Por lo tanto, aquí hay algunos consejos fiscales para propiedades de alquiler a corto plazo:
1. Aprovecha la regla de los 14 días
¿Está pensando en alquilar su casa de vacaciones con frecuencia? Antes de sumergirse, considere las implicaciones fiscales y el tiempo dedicado a rastrear los gastos deducibles. Es posible que descubras que es más sensato mantenerse dentro del límite de 14 días del IRS para minimizar los impuestos. Alquilar su propiedad durante unas semanas puede ayudar con ingresos libres de impuestos.
Aquí está la primicia: siempre que lo mantenga menos de 14 días en un año fiscal y lo use usted mismo durante al menos 14 días o el 10% de los días de alquiler, es beneficioso para todos. Por lo tanto, si su trabajo de alquiler es por tiempo limitado, la regla de 14 días del IRS podría facilitar su temporada de impuestos.
Ahora, si opta por la regla de los 14 días para su propiedad, mantenga un registro de cuándo se alquila y cuándo volverá a ella. De esa manera, tienes los recibos para demostrar que es tu unidad de vivienda. Pero si está superando esa marca de 14 días, anote las fechas de alquiler para separar los gastos personales de los comerciales.
2. Complete el Formulario W-9 Número de Identificación del Contribuyente
¿Has alquilado tu propiedad en Airbnb o en una plataforma similar? ¿Sabías que estas plataformas podrían retener un 28% sustancial de tus ingresos si no entregas un formulario W-9? Pero esto es lo que debes saber: ¡tu impuesto real podría ser inferior a este porcentaje! Por lo tanto, debe presentar un formulario W-9 a tiempo y disfrutar de retenciones de impuestos mínimas sobre sus ingresos por alquiler.
3. Separe los ingresos comerciales activos y los ingresos pasivos por alquiler
Las normas fiscales para los alquileres a corto plazo dependen de si prestas muchos servicios y de cómo tratas tu actividad de alquiler. Si ofreces cosas como limpieza diaria, salidas y comidas, tratar tu alquiler como un negocio podría generarte más deducciones, especialmente durante los años en que tu propiedad no genera mucho dinero. Puede deducir gastos como artículos de limpieza, salarios del personal y costos de entretenimiento.
Pero si no ofreces muchos servicios y los huéspedes se quedan por períodos cortos, es probable que tus ingresos por alquiler se traten como ingresos pasivos. Todavía puedes deducir gastos básicos como los servicios públicos y el mantenimiento, pero es posible que no obtengas tantas deducciones como si trataras tu alquiler a corto plazo como un negocio.
Es importante entender la diferencia entre tratar tu alquiler como un negocio y como un ingreso pasivo a efectos fiscales. Ofrecer muchos servicios puede significar más deducciones, pero también significa más papeleo y reglas a seguir. Por otro lado, los ingresos por alquiler pasivo pueden tener menos deducciones, pero son más sencillos de gestionar.
Independientemente de la ruta que elijas, mantener un buen registro de tus ingresos y gastos es clave para estar al día con tus impuestos y evitar cualquier problema con el IRS. Al conocer estas reglas y planificar en consecuencia, puede aprovechar al máximo su propiedad de alquiler a corto plazo mientras mantiene sus impuestos bajo control.
4. Deduzca las tarifas de servicio al huésped o al servicio del anfitrión
Aquí hay otro consejo fiscal para las propiedades de alquiler a corto plazo. Cuando estás en Airbnb o usas FlipKey, te cobran una tarifa de servicio para huéspedes o anfitriones, una pequeña parte del alquiler. Ahora, cuando llega la temporada de impuestos, tanto usted como el IRS reciben un formulario 1099 de estas plataformas, y menciona las ganancias del alquiler de su casa, incluidas las tarifas de servicio.
Si alquiló su lugar por más de 14 días en un año, puede deducir la tarifa de servicio de sus ingresos de alquiler declarados. Dado que se trata del uso de alquiler de su propiedad, puede reducir el monto total de su ingreso imponible.
5. Haz un seguimiento de tus gastos
¿Sabía que puede reducir sus ingresos de alquiler imponibles obteniendo deducciones por gastos operativos “ordinarios y necesarios”? Todo, desde esa llave de repuesto para FlipKey hasta la nueva cama para su Airbnb, podría contar como gastos comerciales deducibles.
Piense en las tarifas de administración de la propiedad, el seguro, los intereses hipotecarios, los impuestos sobre la propiedad e incluso los impuestos de ocupación. La lista continúa con los intereses de los préstamos de tarjetas de crédito, las tarifas de arrendamiento, las tarifas de servicio del anfitrión, las tarifas de la plataforma y más.
Mantener sus recibos de alquiler separados de los personales y hacer un seguimiento meticuloso de cada gasto comercial a medida que ingresa no solo acelera la preparación de impuestos, sino que también garantiza que esté listo para probar esas deducciones si el IRS llama a la puerta.
6. Tenga en cuenta los impuestos de ocupación
Muchos estados, condados y gobiernos locales cobran impuestos de ocupación en las propiedades de alquiler vacacional. Ahora, aquí está el giro: estas reglas y tarifas cambian de un lugar a otro. Por ejemplo, mientras que Nevada, Atlantic City, Elizabeth, Jersey City y Newark cobran una tarifa del 1%, las tarifas en Alaska varían del 3% al 12%. Además, a veces lo llaman impuestos hoteleros, otras veces impuestos de hospedaje, y en algunos rincones, se conoce como impuestos de ocupación transitoria.
Es posible que estés obligado a cobrar estos impuestos a tus visitantes y entregarlos a la autoridad fiscal local. Sin embargo, ten en cuenta que empresas como Airbnb a veces se encargan de toda esa molestia fiscal en ciertos estados y ciudades.
Lectura adicional: Índice STR de Pricelabs: Investigación gratuita del mercado de alquiler a corto plazo para cualquier país | Pricelabs
Conclusiones clave:
Recuerde la regla de los 14 días, presente el W-9 a tiempo y conozca la diferencia entre los ingresos de alquiler activos y pasivos. Deduzca las tarifas de servicio, realice un seguimiento cuidadoso de los gastos y no olvide los impuestos de ocupación. Antes de despedirnos, aquí hay algunos consejos de última hora:
- Consulte con un profesional de impuestos o contador especializado en bienes raíces para asegurarse de aprovechar todas las deducciones y estrategias aplicables.
- Utilice herramientas o aplicaciones digitales para mantener sus registros en orden. Esto te ayuda a organizar tus recibos y gastos fácilmente, lo que simplifica la preparación de tus impuestos.
Domina estos consejos fiscales para el alquiler a corto plazo, y gestionarlo será aún más rentable. Te embolsarás más dinero y pasarás la temporada de impuestos, convirtiendo tu trabajo como anfitrión en un viaje suave y rentable.
