Ultimamente, os aluguéis de curto prazo têm sofrido mudanças fiscais em todos os lugares. Lugares diferentes, regras diferentes: desde impostos propostos em locais como Aspen, Colorado, até a aplicação de impostos em Victoria, Austrália, e planos para aumentos de impostos na Itália. Em todo esse caos fiscal, anfitriões como você precisam ser experientes com suas finanças e conhecer dicas fiscais para aluguéis de curto prazo. Então, como você se mantém à frente? Fácil – dominando a otimização de impostos para sua propriedade de aluguel de curto prazo.
O que é otimização tributária para imóveis de aluguel de curto prazo?
Você está alugando sua casa para escapadelas rápidas e quer manter mais dessa renda suada. Então, o que você deve fazer? Você precisa adotar estratégias de otimização tributária.
Quando você pode otimizar os impostos para suas propriedades de aluguel de curto prazo, você minimiza estrategicamente as obrigações fiscais com a receita gerada pelo aluguel de sua propriedade por breves períodos. Dessa forma, você pode aumentar legalmente suas deduções, reduzir sua renda tributável e, basicamente, ajustar toda a sua situação fiscal.
Leitura bônus: Como otimizar as estratégias de preços de aluguel de curto prazo para estadias de médio prazo?
Dicas fiscais para propriedades de aluguel de curto prazo
A otimização tributária tem tudo a ver com trabalhar de forma mais inteligente, não mais difícil. Então, aqui estão algumas dicas fiscais para imóveis de aluguel de curto prazo:
1. Aproveite a regra de 14 dias
Pensando em alugar sua casa de férias com frequência? Antes de mergulhar, considere as implicações fiscais e o tempo gasto no rastreamento de despesas dedutíveis. Você pode descobrir que é mais sensato permanecer dentro do limite de 14 dias do IRS para minimizar os impostos. Alugar sua propriedade por algumas semanas pode ajudar com a renda isenta de impostos.
Aqui está o furo: contanto que você o mantenha em menos de 14 dias em um ano fiscal e use-o por pelo menos 14 dias ou 10% dos dias de aluguel, é uma situação em que todos ganham. Portanto, se o seu contrato de aluguel for por tempo limitado, a regra de 14 dias do IRS pode facilitar sua temporada de impostos.
Agora, se você está optando pela regra dos 14 dias para sua propriedade, mantenha um registro de quando ela é alugada e quando você está voltando para ela. Dessa forma, você tem os recibos para provar que é sua unidade habitacional. Mas se você está ultrapassando essa marca de 14 dias, anote as datas de aluguel para separar as despesas pessoais e comerciais.
2. Preencha o Formulário W-9 Número de Identificação do Contribuinte
Você alugou seu imóvel no Airbnb ou em uma plataforma semelhante? Você sabia que essas plataformas podem reter 28% substanciais de sua renda se você não entregar um formulário W-9? Mas aqui está o que você deve saber – seu imposto real pode ser menor do que essa porcentagem! Portanto, você deve preencher um formulário W-9 a tempo e desfrutar de retenções mínimas de impostos sobre sua renda de aluguel.
3. Separe a receita ativa do negócio e a receita passiva de aluguel
As regras fiscais para aluguéis de curto prazo dependem se você fornece muitos serviços e como trata sua atividade de aluguel. Se você oferece coisas como limpeza diária, passeios e refeições, tratar seu aluguel como um negócio pode gerar mais deduções, especialmente durante os anos em que sua propriedade não ganha muito dinheiro. Você pode deduzir despesas com coisas como material de limpeza, salários de funcionários e custos de entretenimento.
Mas se você não oferecer muitos serviços e os hóspedes ficarem por curtos períodos, sua renda de aluguel provavelmente será tratada como renda passiva. Você ainda pode deduzir despesas básicas, como serviços públicos e manutenção, mas pode não obter tantas deduções quanto faria se tratasse seu aluguel de curto prazo como um negócio.
É importante entender a diferença entre tratar seu aluguel como um negócio e renda passiva para fins fiscais. Oferecer muitos serviços pode significar mais deduções, mas também significa mais papelada e regras a serem seguidas. Por outro lado, a renda passiva de aluguel pode ter menos deduções, mas é mais simples de gerenciar.
Não importa qual caminho você escolha, manter bons registros de suas receitas e despesas é fundamental para manter o controle de seus impostos e evitar problemas com o IRS. Conhecendo essas regras e planejando adequadamente, você pode aproveitar ao máximo sua propriedade de aluguel de curto prazo, mantendo seus impostos sob controle.
4. Deduzir as Taxas de Serviço ao Hóspede ou Serviço ao Anfitrião
Aqui está outra dica de imposto para imóveis de aluguel de curto prazo. Quando você está no Airbnb ou usando o FlipKey, eles cobram uma taxa de serviço de hóspede ou anfitrião, um pequeno corte do aluguel. Agora, quando a temporada de impostos chega, você e o IRS recebem um formulário 1099 dessas plataformas e ele menciona os ganhos do aluguel de sua casa, incluindo as taxas de serviço.
Se você alugou sua casa por mais de 14 dias em um ano, pode deduzir a taxa de serviço de sua renda de aluguel declarada. Como se trata do uso de aluguel de sua propriedade, você pode reduzir o valor total de sua renda tributável.
5. Acompanhe suas despesas
Você sabia que pode reduzir sua renda tributável de aluguel obtendo deduções para despesas operacionais “comuns e necessárias”? Tudo, desde a chave reserva do FlipKey até a nova cama do seu Airbnb, pode contar como despesas comerciais dedutíveis.
Pense em taxas de administração de propriedades, seguros, juros de hipotecas, impostos sobre a propriedade e até impostos de ocupação. A lista continua com juros de empréstimos de cartão de crédito, taxas de leasing, taxas de serviço de hospedagem, taxas de plataforma e muito mais.
Manter seus recibos de aluguel separados dos pessoais e rastrear meticulosamente todas as despesas comerciais à medida que elas chegam não apenas acelera a preparação de impostos, mas também garante que você esteja pronto para provar essas deduções se o IRS bater à porta.
6. Esteja ciente dos impostos de ocupação
Muitos estados, condados e governos locais cobram impostos de ocupação em propriedades de aluguel por temporada. Agora, aqui está a reviravolta – essas regras e taxas mudam de um lugar para outro. Por exemplo, enquanto Nevada, Atlantic City, Elizabeth, Jersey City e Newark cobram uma taxa de 1%, as taxas no Alasca variam de 3% a 12%. Além disso, às vezes eles chamam de impostos de hotel, outras vezes de impostos de hospedagem e, em alguns cantos, são impostos de ocupação transitória.
Você pode ser obrigado a cobrar esses impostos de seus visitantes e entregá-los à autoridade fiscal local. No entanto, observe que empresas como o Airbnb às vezes lidam com todo esse incômodo fiscal para você em determinados estados e cidades.
Leitura de bônus: Índice STR da PriceLabs: pesquisa de mercado gratuita de aluguel de curto prazo para qualquer país | PriceLabs
Principais pontos de retirada:
Lembre-se da regra dos 14 dias, arquive o W-9 a tempo e saiba a diferença entre negócios ativos e renda passiva de aluguel. Deduza as taxas de serviço, acompanhe as despesas com cuidado e não se esqueça dos impostos de ocupação. Antes de encerrarmos, aqui estão algumas dicas de última hora:
- Consulte um profissional tributário ou contador especializado em imóveis para garantir que você aproveite todas as deduções e estratégias aplicáveis.
- Use ferramentas ou aplicativos digitais para manter seus registros em ordem. Isso ajuda você a organizar seus recibos e despesas facilmente, simplificando a preparação de seus impostos.
Domine essas dicas fiscais para aluguel de curto prazo e administrá-lo se tornará ainda mais lucrativo. Você embolsará mais dinheiro e passará pela temporada de impostos, transformando seu trabalho de hospedagem em um passeio tranquilo e lucrativo.
